平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)
證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
托管協(xié)議
基金管理人：平安基金管理有限公司
基金托管人：中信建投證券股份有限公司
二○二五年六月
鑒于平安基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中信建投證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的證券公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于平安基金管理有限公司擬擔任平安中證消費電子主題交易型開放式指
數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金管理人，中信建投證券股份有限公司擬擔
任平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基
金托管人；
為明確平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務關(guān)系，特制訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術(shù)語與《基金合同》的相應術(shù)語具有相同
含義，若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：平安基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)福田街道益田路5033號平安金融中心34層
法定代表人:羅春風
成立時間：2011年1月7日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設(shè)立文號：證監(jiān)許可[2010]1917號
組織形式：有限責任公司（中外合資）
注冊資本：人民幣130,000萬元
經(jīng)營范圍：發(fā)起設(shè)立基金、基金管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：中信建投證券股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)安立路66號4號樓
法定代表人：劉成
成立時間：2005年11月02日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：證監(jiān)會、證監(jiān)機構(gòu)字[2005]112號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣775669.4797萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2015]219號
經(jīng)營范圍：證券經(jīng)紀；證券投資咨詢；與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財
務顧問；證券承銷與保薦；證券自營；證券資產(chǎn)管理；證券投資基金代銷；為期
貨公司提供中間介紹業(yè)務；融資融券業(yè)務；代銷金融產(chǎn)品業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)
務；股票期權(quán)做市業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；銷售貴金屬制品。
二、托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱
“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信
息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及其他
有關(guān)法律法規(guī)與《平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）訂立。
（二）目的
訂立本協(xié)議的目的是明確平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投
資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金托管人和平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)
證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈
值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務及職責，確
?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽
訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語與《基金合同》的相應術(shù)語具有相同
含義。若有不同的，以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人的下列投資運作進行監(jiān)督：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。基金管理人應將擬投資的股票
庫、債券庫等各投資品種的具體范圍及時提供給基金托管人?；鸸芾砣丝梢愿?
據(jù)實際情況的變化，對各投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整，并及時通知基金
托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金的投資進行監(jiān)督；
本基金主要投資于目標ETF基金份額、標的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備
選成份股（含存托憑證）。為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金還可投資于非成份股
（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的股票、存托憑證）、衍生工
具（股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、
企業(yè)債券、公司債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)換債券、可交換債
券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、地方政府債券、政府支持機構(gòu)債券、
政府支持債券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、
債券回購、貨幣市場工具、銀行存款（協(xié)議存款、通知存款以及定期存款等）、
同業(yè)存單、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律的規(guī)定參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)
凈值的90%；本基金每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約
需繳納的交易保證金后，持有現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資
產(chǎn)凈值的5%。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金變更投資品種的投資比例限制，基金管
理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
2、對基金投融資比例進行監(jiān)督；
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權(quán)合約需繳納的
交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)
凈值的5％。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債
券回購到期后不得展期；
（4）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（5）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（6）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（7）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（8）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證
券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應
在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（9）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（12）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的買入股指期貨、國債期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，有價證券指目標ETF、
股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金
融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價
值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括
平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（13）若本基金參與股指期貨交易的，在任何交易日日終，持有的買入股指
期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入
股指期貨、國債期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
100%，其中，有價證券指目標ETF、股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府
債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；在任何交易
日日終，持有的賣出期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；在任
何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日
基金資產(chǎn)凈值的20%；所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計
（軋差計算）應當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（14）本基金參與股票期權(quán)交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期
權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購
期權(quán)的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權(quán)的，應持有合約行權(quán)所需的全
額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權(quán)合約
面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計
算；
（15）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（16）本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，本基金投資的信
用衍生品名義本金不得超過本基金中對應受保護債券面值的100%，投資于同一
信用保護賣方的各類信用衍生品名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券市場波動、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在3
個月內(nèi)進行調(diào)整；
（17）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（18）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：最近6個月
內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的資產(chǎn)不得超過
基金資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流
動性風險管理規(guī)定》所述的流動性受限資產(chǎn)的范圍；參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務的
單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；證券出借的平均剩余期限不得
超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；因證券市場波動、證券發(fā)行
人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合本條規(guī)定的，
基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（8）、（10）、（11）、（16）、（18）項外，因證券、期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份
股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌或交收延遲等基
金管理人之外的原因?qū)е碌耐顿Y比例不符合上述約定的比例，基金管理人應在
10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。由于證券、期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份
股流動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌或交收延遲等基
金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第（1）項規(guī)定的比例，基金管理
人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制。
（二）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，
配備技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務
流程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c出借業(yè)務進行監(jiān)督和復核。
（三）基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行復核。
（四）基金托管人在上述第（一）、（二）款的監(jiān)督和核查中發(fā)現(xiàn)基金管理人
違反上述約定，應及時提示基金管理人，基金管理人收到提示后應及時核對確認
并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函并改正。
（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定，
應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定及時
向中國證監(jiān)會報告?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的，應當及時提示基金管理人，并依照法律法規(guī)的規(guī)定
及時向中國證監(jiān)會報告。
（五）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不限
于：在約定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）在本協(xié)議的有效期內(nèi)，在不違反公平、合理原則以及不妨礙基金托管
人遵守相關(guān)法律法規(guī)及其行業(yè)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，基金管理人有權(quán)對基金托管人
履行本協(xié)議的情況進行必要的核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保管
基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等投資所需的其他賬
戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人
指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、無正當理由未執(zhí)行或延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資
信息等違反法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通
知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金
管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基
金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，
基金管理人應依照法律法規(guī)的規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交
相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基
金管理人并改正。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法
律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的托管賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等
投資所需的其他賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核
算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、除依據(jù)《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定
外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金合同生效前募集資金的驗資和入賬
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定的，
由基金管理人在法定期限內(nèi)聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有
份額進行專門說明，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注
冊會計師簽字方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
（三）基金的托管賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應負責本基金的托管賬戶的開設(shè)和管理。
2、基金托管人以本基金的名義開設(shè)本基金的托管賬戶。本基金的銀行預留
印鑒由基金托管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、
支付贖回金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的托管賬戶進行。
3、本基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何托管賬戶；亦不得使用
本基金的托管賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管賬戶的管理應符合法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。
（四）基金進行定期存款投資的賬戶開設(shè)和管理
基金管理人以基金名義在基金托管人認可的存款銀行的指定營業(yè)網(wǎng)點開立
存款賬戶，基金托管人負責該賬戶銀行預留印鑒的保管和使用。在上述賬戶開立
和賬戶相關(guān)信息變更過程中，基金管理人應提前向基金托管人提供開戶或賬戶變
更所需的相關(guān)資料。
（五）基金證券賬戶、結(jié)算備付金賬戶及其他投資賬戶的開設(shè)和管理
1、基金托管人應當代表本基金，以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國
證券登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)證券賬戶。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓本基金的證券賬戶，亦不得使用本基金的證
券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算
備付金賬戶，用于辦理基金托管人所托管的包括本基金在內(nèi)的全部基金在證券交
易所進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務。結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記
結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務
的，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵
守上述關(guān)于賬戶開設(shè)、使用的規(guī)定。
5、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》
的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
6、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（六）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間
同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義
在中央國債登記結(jié)算有限責任公司與銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行
間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間債券市場債券和資金的清算。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人負責
妥善保管。基金托管人對其以外機構(gòu)實際有效控制的有價憑證不承擔責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的
重大合同及有關(guān)憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P(guān)重大合同后應在收到合同正
本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣?
在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達
基金托管人處。重大合同由基金管理人與基金托管人按規(guī)定各自保管至少20年，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
對于無法取得兩份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供合同復印
件，并在復印件上加蓋公章，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不
得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應當事先向基金托管人發(fā)出書面通知（以下稱“授權(quán)通知”），
載明基金管理人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單（以下稱“指令發(fā)送人員”）及各個人
員的權(quán)限范圍。基金管理人應向基金托管人提供指令發(fā)送人員的人名印鑒的預留
印鑒樣本和簽章樣本。
2、基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應由基金管理人加蓋公章?；?
金管理人在發(fā)送授權(quán)通知當日通過電話向基金托管人確認，授權(quán)通知自基金托管
人確認收到后于授權(quán)通知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權(quán)通知的時
間晚于授權(quán)通知載明的生效時間，則授權(quán)通知自基金托管人確認收到授權(quán)通知的
時間生效）。基金管理人在與基金托管人電話確認授權(quán)通知后的三個工作日內(nèi)將
授權(quán)通知的正本送交基金托管人?；鸸芾砣藨_保授權(quán)通知的正本與掃描件或
傳真件一致。若授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，
以基金托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準。
3、基金管理人和基金托管人對授權(quán)通知及其更改負有保密義務，其內(nèi)容不
得向指令發(fā)送人員及相關(guān)操作人員以外的任何人披露、泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或
有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)送給基金托管人的紙質(zhì)指令應寫明款項事由、支
付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并有被授權(quán)人簽字，對電子直
連劃款指令或者網(wǎng)銀形式發(fā)送的指令應包括但不限于款項事由、支付時間、金額、
賬戶等，基金托管人以收到電子指令為合規(guī)有效指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（下稱“被授權(quán)人”）代表基金管理人
用電子直連劃款指令或者網(wǎng)銀指令等雙方約定的方式向基金托管人發(fā)送，并以傳
真作為應急方式備用?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確
認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬
所造成的損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒毡就泄軈f(xié)議及“授權(quán)通知”
約定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管
理人不得否認其效力?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā贰⒂嘘P(guān)法律法規(guī)和《基金合
同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應按照
其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行
指令所必需的時間。發(fā)送指令日完成劃款的指令，基金管理人應給基金托管人預
留出距劃款截至時點2個工作小時的指令執(zhí)行時間。由基金管理人原因造成的指
令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能及時到賬所造成的損
失由基金管理人承擔。
基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應審慎驗證有關(guān)指令內(nèi)容要素，
復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得不合理延誤?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管
理人提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻?
資料來判斷指令的有效性?；鸸芾砣藨ＷC所提供的文件資料的真實、有效、
完整、準確、合法，沒有任何重大遺漏或虛假、誤導性陳述；基金托管人對此類
文件資料僅進行形式審查，對其真實性和有效性不作實質(zhì)性判斷，不承擔任何責
任。
如果基金管理人發(fā)出的指令要素不全或含義模煳的，基金托管人有權(quán)不執(zhí)行，
并附注相應的說明后立即將指令退還給基金管理人，由此引起的任何后果或責任，
基金托管人概不承擔。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金托管賬戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。
基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真給基金托管
人。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息不完整等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。由此引起的任何后果或責任，基金托管人概不
承擔。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)
議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，應當視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書面形
式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式對基
金托管人發(fā)出回函確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正
常有效指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施進行補救，給基金財產(chǎn)、基金管理人、
基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個交
易日，使用傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人
發(fā)出由基金管理人蓋章的被授權(quán)人變更通知，同時電話向通知基金托管人確認收
到。變更通知應載明生效時間，并提供新的被授權(quán)人的簽字樣本?；鹜泄苋耸?
到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣嘶蛲ㄟ^電話向基金管理人確認。授權(quán)
變更于變更通知載明的生效時間生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管
人確認收到變更通知時間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時生效?；?
管理人在此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更
換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授權(quán)人
員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。若授權(quán)通知修改的正本內(nèi)容與基
金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的掃描件
或傳真件為準。
（八）相關(guān)的責任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔任何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和
指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因?qū)е挛茨芗皶r或正確執(zhí)行符合本協(xié)議約定、
合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管人應承擔相應的責任，但
托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗力等非可歸責于托管人
原因的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時提
供劃款指令人員的預留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基
金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)規(guī)定驗證有關(guān)印鑒與簽名無誤，基金托管人不承擔因正
確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人負責根據(jù)相關(guān)標準以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)
進行考察后確定代理本基金證券、期貨買賣證券經(jīng)營機構(gòu)，并承擔相應責任?；?
金管理人和被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元使用協(xié)議，由基金管理人通知基
金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。
基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情
況及時以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關(guān)證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券
交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)
算業(yè)務中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)
行。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金
托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司、其他相關(guān)登記結(jié)算機構(gòu)及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管
人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資
或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，
基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，基金托管人
應給予必要的配合，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超
賣現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托
管人造成的損失由基金管理人承擔。如果非因基金托管人原因發(fā)生超買行為，基
金管理人必須于T+1日上午12時之前劃撥資金，用以完成清算交收。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭
寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃
款指令并同時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托
管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證
券清算款，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基
金合同》、基金托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因
導致基金無法按時支付證券清算款，由此給基金及基金管理人造成的損失由基金
托管人承擔。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人與基金托管人按日進行核對。對外披露各
類基金份額的基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬
簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金
會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由每周最后一個交易日終了時相關(guān)各方進行對賬。
對實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
（四）基金申購、贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、T日，投資者進行基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請，基金管理人和基金托管人
分別計算基金資產(chǎn)凈值，并進行核對。
2、T+1日，登記機構(gòu)根據(jù)T日基金份額凈值計算申購份額、贖回金額及轉(zhuǎn)
換份額，更新基金份額持有人數(shù)據(jù)庫；并將確認的申購、贖回及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)向基金
托管人、基金管理人傳送。基金管理人、基金托管人根據(jù)確認數(shù)據(jù)進行賬務處理。
3、基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，即按照托管賬戶當日應收額（包括申購資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）與
托管賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費）的差額來確
定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應收
額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日15:00前從“基金清算賬戶”
劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應付額時，基金托管人按基金管理人的劃
款指令將托管賬戶凈應付額在交收日12:00前劃到“基金清算賬戶”。
4、基金管理人未能按上款約定將托管賬戶應收額全額、及時匯至基金的托
管賬戶，由此產(chǎn)生的責任應由該基金管理人承擔；基金托管人未能按上款約定將
托管賬戶應付額全額、及時匯至“基金清算賬戶”，由此產(chǎn)生的責任應由基金托
管人承擔。
5、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責。基金托管人應及時查收申購資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時
劃付贖回款項。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算和復核
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
2、基金管理人應每個工作日對基金財產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、
《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各
類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每個
開放日結(jié)束后計算得出當日的基金份額凈值，并在蓋章后以雙方約定的方式發(fā)送
給基金托管人?；鹜泄苋藨獙糁涤嬎憬Y(jié)果進行復核，并以雙方約定的方式將
復核結(jié)果傳送給基金管理人，由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復
核與基金會計賬目的核對同時進行。
3、當相關(guān)法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公
允價值時，基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公
允價值的價格估值。
4、基金管理人、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反《基金合同》訂明的估值方法、
程序以及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，雙方
應及時進行協(xié)商和糾正。
5、當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視
為該類基金份額凈值錯誤。基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即
予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；各類基金
份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理
人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的
0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)對
前述內(nèi)容另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。
6、由于基金管理人的過錯造成對外公布的任何基金凈值數(shù)據(jù)錯誤，導致該
基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失，基金管理人應對此承擔責任。若基金托
管人計算的凈值數(shù)據(jù)正確，則基金托管人對該損失不承擔責任；若基金托管人計
算的凈值數(shù)據(jù)也不正確，并導致基金財產(chǎn)或基金份額持有人的實際損失的，則基
金托管人也應承擔部分未正確履行復核義務的責任。如果上述錯誤造成了基金
財產(chǎn)或基金份額持有人的不當?shù)美?，且基金管理人及基金托管人已各自承擔?
賠償責任，則基金管理人應負責向不當?shù)美黧w主張返還不當?shù)美?。如果返還
金額不足以彌補基金管理人和基金托管人已承擔的賠償金額，則雙方按照各自
賠償金額的比例對返還金額進行分配。
7、由于不可抗力，或由于證券、期貨交易所、登記結(jié)算公司、存款銀行等機
構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，
基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極
采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
8、如果基金托管人的復核結(jié)果與基金管理人的計算結(jié)果存在差異，且雙方
經(jīng)協(xié)商未能達成一致，以基金管理人的意見為準，基金管理人可以按照其對基金
份額凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人可以將相關(guān)情況報中國證監(jiān)會
備案。
（二）基金會計核算
1、基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登記和保管基金的全套賬冊，對雙方
各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處
理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
2、會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
基金管理人和基金托管人應定期就會計數(shù)據(jù)和財務指標進行核對。如發(fā)現(xiàn)存
在不符，雙方應及時查明原因并糾正。
3、基金財務報表和定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成；基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更
的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；
基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。季度報告
應在每個季度結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)編制完畢并于季度結(jié)束之日起15個工
作日內(nèi)予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日起40日內(nèi)編制完畢并于上半年結(jié)
束之日起兩個月內(nèi)予以公告；年度報告在每年結(jié)束之日起60日內(nèi)編制完畢并于
每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)予以公告?；鸷贤Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可
以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基
金托管人在收到后應3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎?，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金
托管人應在收到后5個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。
基金管理人在中期報告完成當日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復核，基金托管
人應在收到后10個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人。基
金管理人在年度報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人應
在收到后15個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸?
理人和基金托管人之間的上述文件往來均以加密傳真的方式或雙方商定的其他
方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基金
管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務部門公章或者出具加蓋核算章的復核意見書
或進行電子確認，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當
發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對
外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
本基金收益分配應遵循下列原則：
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇
現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者
不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；基金份額持有人可對各類
基金份額分別選擇不同的分紅方式。選擇采取紅利再投資形式的，紅利再投
資的份額免收申購費；
2、《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
3、由于本基金A類份額不收取銷售服務費，C類、E類份額收取銷售服
務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別每
一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利的影響下，基金管理人可對基金收益分配原則進行調(diào)整，并及時公告，不需召
開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核?；鹗找娣峙?
方案確定后，由基金管理人在規(guī)定媒介公告。
基金管理人向基金托管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收
益分配的全部資金劃入基金管理人的指定賬戶。
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金管理人和基金托管人除為履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定的
義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的信息，并且應當
將基金的信息限制在為履行前述義務而需要了解該信息的職員范圍之內(nèi)。但是，
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監(jiān)
會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
2、本基金信息披露的所有文件，包括《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的招募說
明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同
生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告、臨時報告、
澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資基金份額的信息披露、基
金投資信用衍生品的信息披露、基金投資股指期貨的信息披露、基金投資國債期
貨的信息披露、基金投資股票期權(quán)的信息披露、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務
的信息披露、基金投資存托憑證的信息披露、資產(chǎn)支持證券的投資情況、實施側(cè)
袋機制期間的信息披露及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照
有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
3、基金年度報告中的財務會計報告必須經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計。
4、本基金的信息披露，應通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介進行；基金管理人、基
金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)
定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
5、信息文本的存放與備查
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣恕⒒鹜泄?
人應為文本存放、基金份額持有人查詢有關(guān)文件提供必要的場所和其他便利。
基金管理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
6、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后暫停估值的；
（4）基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形；
（5）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（三）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律
法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基
金中期報告及年度報告中分別出具托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費。本基金的管理費
按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)
凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0。
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)
從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，
支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費。本基金的托管費
按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除所持有目標ETF基金份額部分的基金資產(chǎn)
凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)
從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，
支付日期順延。
（三）基金銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前
一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提，E類基金份額的銷售服務費按
前一日E類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×C類、E類基金份額對應的銷售服務費年費率÷當年天數(shù)
H為C類、E類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類、E類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人
向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月前5個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，由基金管理人代付給銷售機構(gòu)。若
遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（四）從基金財產(chǎn)中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費、銷售
服務費之外的其他基金費用，應當依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定執(zhí)行。
（五）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關(guān)公告。
（六）對于違反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定（包括基金
費用的計提方法、計提標準、支付方式等）的基金費用，不得從任何基金財產(chǎn)中
列支。
十二、基金份額持有人名冊的保管
（一）基金份額持有人名冊的內(nèi)容
基金份額持有人名冊的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
基金份額持有人名冊包括以下幾類：
1、基金募集期結(jié)束時的基金份額持有人名冊；
2、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊；
3、基金份額持有人大會登記日的基金份額持有人名冊；
4、每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊。
（二）基金份額持有人名冊的提供
對于每半年度最后一個交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每半
年度結(jié)束后5個工作日內(nèi)定期向基金托管人提供。對于基金募集期結(jié)束時的基金
份額持有人名冊、基金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大
會登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在相關(guān)的名冊生成后5個工作日
內(nèi)向基金托管人提供。
（三）基金份額持有人名冊的保管
基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊。如基金托管人無法妥善保存持
有人名冊，基金管理人應及時向中國證監(jiān)會報告，并代為履行保管基金份額持有
人名冊的職責?；鹜泄苋藨獙鸸芾砣擞纱水a(chǎn)生的保管費給予補償。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他
相關(guān)資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)
資料，保存期限為20年，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外。
（二）基金管理人和基金托管人應按本協(xié)議第十條的約定對各自保存的文件
和檔案履行保密義務。
十四、基金托管人和基金管理人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，并與新任
基金管理人或臨時基金管理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨?
給予積極配合，并與新任基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
并與新任基金托管人或臨時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移
交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見《基金合同》的相關(guān)約定。
十五、禁止行為
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除根據(jù)基金管理人的指令或《基金合同》、本協(xié)議另有規(guī)定外，基金
托管人不得動用或處分基金財產(chǎn)。
（四）基金管理人、基金托管人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼
職。
（五）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整上述限制的，本基金從其規(guī)定。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行變更。變更后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。變更后的新協(xié)議應當報中國證監(jiān)會
備案。
（二）托管協(xié)議的終止
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議應當終止：
1、《基金合同》終止；
2、本基金更換基金托管人；
3、本基金更換基金管理人；
4、發(fā)生《基金法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對本基
金的財產(chǎn)進行清算。
十七、違約責任和責任劃分
（一）本協(xié)議當事人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應當承擔違
約責任。
（二）因本協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，一方承擔連帶責任后有權(quán)根據(jù)另一方
過錯程度向另一方追償。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，
當事人免責：
1、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投
資權(quán)而造成的損失等；
3、不可抗力；
4、基金托管人對存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金資產(chǎn)，或交由商
業(yè)銀行、證券公司等其他機構(gòu)負責清算交收的基金資產(chǎn)及其收益不承擔任何責任；
5、計算機系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊及
其它非基金管理人、基金托管人過錯造成的意外事故；
6、基金托管人由于按基金管理人符合《基金合同》及托管協(xié)議約定的有效
指令執(zhí)行而造成的損失等；
7、基金管理人、基金托管人對由于第三方（包括但不限于證券交易所、中
登公司等）發(fā)送或提供的數(shù)據(jù)錯誤給本基金資產(chǎn)造成的損失等。
（三）一方當事人違反本協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔賠償責
任。本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟損失。
（四）因不可抗力不能履行本協(xié)議的，根據(jù)不可抗力的影響，違約方部分或
全部免除責任，但法律另有規(guī)定的除外。當事人遲延履行后發(fā)生不可抗力的，不
能免除責任。
（五）當事人一方違約，另一方在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的措施，
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護基
金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（七）為明確責任，在不影響本協(xié)議本條其他規(guī)定的普遍適用性的前提下，
基金管理人和基金托管人對由于如下行為造成的損失的責任承擔問題，明確如下：
1、由于下達違法、違規(guī)的指令所導致的責任，由基金管理人承擔；
2、指令發(fā)送人員在授權(quán)通知載明的權(quán)限范圍內(nèi)下達的指令所導致的責任，
由基金管理人承擔，即使該人員下達指令并沒有獲得基金管理人的實際授權(quán)（例
如基金管理人在撤銷或變更授權(quán)權(quán)限后未能及時通知基金托管人）；
3、基金托管人未對指令上簽名和印鑒與預留簽字樣本和預留印鑒進行表面
真實性審核，導致基金托管人執(zhí)行了應當無效的指令，由此產(chǎn)生的責任應由該基
金托管人承擔；
4、屬于基金托管人實際有效控制下的基金財產(chǎn)（包括實物證券）在基金托
管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由該基金托管人承擔；
5、基金管理人應承擔對其應收取的管理費數(shù)額計算錯誤的責任。如果基金
托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應承擔未正確履行復
核義務的相應責任；
6、基金管理人應承擔對基金托管人應收取的托管費數(shù)額計算錯誤的責任。
如果基金托管人復核后同意基金管理人的計算結(jié)果，則基金托管人也應承擔未正
確履行復核義務的相應責任；
7、由于基金管理人或托管人原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券登記結(jié)算有
限責任公司的業(yè)務規(guī)則及時清算的，由責任方承擔由此給基金財產(chǎn)、基金份額持
有人及受損害方造成的直接損失，若由于雙方原因?qū)е卤净鸩荒芤罁?jù)中國證券
登記結(jié)算有限責任公司的業(yè)務規(guī)則及時清算的，雙方應按照各自的過錯程度對造
成的直接損失合理分擔責任；
8、在資金交收日，基金托管賬戶資金首先用于除新股申購以外的其他資金
交收義務，交收完成后資金余額方可用于新股申購。如果因此資金不足造成新股
申購失敗或者新股申購不足，基金托管人不承擔任何責任。如基金份額持有人因
此提出賠償要求，相關(guān)法律責任和損失由基金管理人承擔。
十八、適用法律與爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別
行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
（二）基金管理人與基金托管人之間因本協(xié)議產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的爭議
可通過友好協(xié)商解決。但若爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權(quán)將爭議
提交深圳國際仲裁院，并按其屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為深圳市。
仲裁裁決是終局的，對仲裁雙方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，
仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔。
（三）除爭議所涉的內(nèi)容之外，本協(xié)議的當事人仍應履行本協(xié)議的其他規(guī)定。
十九、托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的基金托管協(xié)議
草案，應經(jīng)托管協(xié)議雙方當事人的法定代表人或授權(quán)簽字人簽字（或蓋章）并加
蓋公章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以
中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。本協(xié)議
的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對雙方當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各執(zhí)一份，上報監(jiān)管機構(gòu)一份，每份
具有同等法律效力。
二十、托管協(xié)議的簽訂
見簽署頁。
平安中證消費電子主題交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf